Le cas incroyable de Quadriga: faux comptes et millions de dollars de perdus

L’échange canadien déchu Quadriga CX était apparemment un échange cryptographique frauduleux et «on ne sait toujours pas si Quadriga fonctionnait de manière rentable ou non», selon le dernier rapport du moniteur QuadrigaCX en vertu de la Loi sur les arrangements avec les créanciers des compagnies.

Pour rappel, la LACC est une loi fédérale qui permet aux sociétés ayant des problèmes financiers de restructurer leurs affaires, lorsque la société demande à la Cour une protection en vertu de cette loi. Quadriga a obtenu la protection temporaire contre la faillite devant un tribunal canadien plus tôt cette année.

Les actifs de Cotten et de son épouse comprennent des biens immobiliers, des véhicules, des avions, des valeurs mobilières, des voiliers ainsi que des pièces en or et en argent, d’une valeur de 9 millions de dollars, et le syndic veut demander le recouvrement et la liquidation des avoirs conservés au profit des créanciers et le recouvrement des fonds Quadriga.

Le rapport indique que «le contrôleur s’est fondé sur les informations de Quadriga, des contractants indépendants et d’autres parties impliquées de longue date avec Quadriga», mais indique que «les fonds reçus et détenus par Quadriga au nom d’utilisateurs semblent avoir été utilisés par Quadriga à des fins autres que le financement des retraits des utilisateurs».

Le rapport décrit le schéma suivant: «Cotten créerait un faux compte, le financerait avec des millions de dollars en fiat et en crypto, dollars qui n’existaient pas réellement, puis achèterait de véritables cryptos auprès des utilisateurs, pour ensuite les transférer vers des exchanges compétiteurs dans ses comptes personnels».

Dans les mots du moniteur: «M. Cotten a créé des comptes identifiés sous des pseudonymes où il apparaît que des dépôts non supportés ont été effectués et utilisés pour faire des transactions au sein de la plateforme, ce qui a entraîné une augmentation des revenus, des transactions artificielles avec les utilisateurs et, finalement, le retrait de la cryptomonnaie déposée par les utilisateurs […] des fonds substantiels ont été transférés à Cotten personnellement et à d’autres parties liées. Le moniteur n’a trouvé aucun support justifiant ces transferts».

Selon le responsable du contrôle, «les mots de passe étaient détenus par une seule personne, M. Cotten, et il semble que Quadriga n’ait pas mis en place les procédures de sauvegarde adéquates pour transférer les mots de passe et d’autres données d’exploitation critiques à d’autres représentants de Quadriga si un événement critique devait se produire (comme le décès du personnel clé de la direction)». La mort s’est produite et il a été impossible pour le contrôleur de vérifier bon nombre des informations ou de trouver les actifs manquants. L’échange n’était pas transparent en ce qui concerne sa rentabilité; elle n’avait pas non plus de contrôle interne ni de comptabilité, et elle ne séparait pas les actifs des clients des actifs de Quadriga. Le rapport note «le manque de livres et de registres formels et l’impossibilité d’accéder à certains appareils cryptés».

Apparemment, en trois ans entre 2016 et 2019, Cotten a transféré 9 450 BTC, 387 738 ETH et 239 020 LTC hors de Quadriga, mais il n’est pas clair de savoir si cela a été fait à partir de faux comptes. Il a utilisé une partie de la crypto comme garantie pour des comptes de trading sur marge qu’il a lui-même établis sur d’autres bourses. «Les pertes de trading encourues et les frais supplémentaires facturés par les bourses semblent avoir eu un impact négatif sur les réserves de cryptomonnaies de Quadriga».

Cotten aurait peut-être déplacé la crypto à travers des comptes Quadriga qui étaient sous des pseudonymes. «Environ 95% de toutes les activités des comptes identifiés ont été traitées par l’intermédiaire d’un compte au nom de Chris Markay». Ses crédits fiduciaires s’élevaient à 166 millions USD, ses dépôts cryptos à 34 806 BTC et 540 011 ETH, alors que seulement 1% de tout cela était corroboré par des documents prouvant son existence.

En ce qui concerne les fonds récupérés jusqu’à présent, le rapport indique: «Le contrôleur a récupéré du fiat pour un montant total de 31,5 millions CAD de différentes sources. Après la date de la faillite, le syndic a recouvré 0,5 million de dollars canadiens supplémentaires. Le mandataire a identifié et poursuit le recouvrement d’environ 900 000 CAD supplémentaires auprès de l’un des TPPs à la suite de son enquête et des informations obtenues conformément à des ordonnances antérieures de cette Cour».

Dans le même temps, en février, Cryptonews.com a signalé que de nombreuses personnes soupçonnaient déjà que tout cela pouvait être un cas de mauvaise gestion et une tentative de dissimulation.

Dans tous les cas, comme de nombreux experts l’ont souligné précédemment, les utilisateurs de crypto doivent conserver leurs clés privées de leurs pièces hors ligne, par exemple dans des portefeuilles matériels tels que Ledger, Trezor, KeepKey et autres.