Tout ce qu’il faut savoir avant cette nouvelle semaine du procès de Sam Bankman-Fried
La semaine du procès de Sam Bankman-Fried continue à dévoiler des éléments clés sur l’affaire entourant le fondateur de FTX. Les dernières audiences ont apporté des témoignages cruciaux et des preuves importantes qui éclairent davantage sur les accusations portées contre lui. Voici un résumé des développements les plus récents, jour par jour.
13 Octobre : Les révélations de BlockFi liées à FTX
Le 13 octobre, des révélations ont mis en lumière l’alerte de l’équipe de BlockFi concernant la sur-exposition de l’entreprise au jeton FTX (FTT) dès août 2021. Un mémo de crédit datant de cette période recommandait de ne pas accorder un prêt de 10 000 bitcoins (BTC) à Alameda Research, alors estimé à 470 millions de dollars.
Les scénarios de stress et les évaluations
Un scénario de stress en 2021 prévoyait une chute drastique du prix du FTT si Alameda venait à faire défaut. Une autre évaluation de stress considérait la situation en cas de baisse de la valeur des actifs de garantie à 100 %, révélant un solde positif de 638 millions de dollars chez FTX.
La relation entre Alameda et BlockFi
La relation entre Alameda et BlockFi a débuté en 2021 avec des prêts à Alameda. BlockFi a rappelé des millions de dollars en prêts après l’effondrement de l’écosystème Terra en juin 2022.
Au moment de la faillite de FTX, la plateforme de prêt de crypto avait prêté 650 millions de dollars à Alameda et avait 350 millions de dollars de fonds disponibles pour le trading.
Il est devenu clair que les fonds étaient compromis et que les prêts ne seraient pas remboursés, BlockFi a déposé une demande de faillite. Prince a noté que, malgré les défis du marché baissier, BlockFi n’aurait pas déposé une demande de faillite sans le scandale de FTX.
Le dénouement
Le scandale de FTX a eu un impact majeur, conduisant à la faillite de BlockFi, malgré une tentative d’accord avec FTX US pour une acquisition en juillet 2023. Les garanties utilisées pour les prêts, dont FTT, SOL et SRM, étaient détenues sur le compte de BlockFi sur FTX. Les prêts ont finalement été compromis, poussant BlockFi à déposer une demande de faillite.
18 octobre – Analyse forensique des comptes d’Alameda et de FTX
Le 18 octobre, le professeur de comptabilité Peter Easton a présenté une analyse détaillée des fonds échangés entre FTX et Alameda Research depuis 2021. Easton, spécialiste de la comptabilité, a témoigné dans le cadre du procès de Sam Bankman-Fried.
Selon l’analyse d’Easton, Alameda a investi dans diverses entreprises, dont Genesis Capital, K5 Global Holdings, Anthropic PBC, Dave Inc, Modulo Capital, en utilisant partiellement les fonds des clients de FTX. En juin 2022, Alameda affichait un solde négatif de 11,3 milliards de dollars avec FTX, tandis que les liquidités des deux entreprises s’élevaient à 2,3 milliards de dollars, créant ainsi un écart de 9 milliards de dollars entre les sociétés affiliées.
Une autre conclusion importante de l’analyse révèle qu’Alameda disposait de 57 comptes auprès de FTX susceptibles d’avoir des soldes négatifs, ce qui contredit l’argument de la défense de Bankman-Fried selon lequel Alameda avait les mêmes privilèges que d’autres teneurs de marché sur FTX.
L’analyse a également montré qu’Alameda avait remboursé 6,6 milliards de dollars en prêts à des prêteurs de crypto au cours du marché baissier de 2022. Sur ces fonds, 68 % (4,5 milliards de dollars) provenaient des actifs des clients, tandis que 32 % (2,1 milliards de dollars) provenaient de ses propres fonds.
De plus, il a été révélé qu’au moins 35 propriétés aux Bahamas avaient été achetées avec des fonds de clients totalisant 228,5 millions de dollars.
18 octobre – Impatience du juge Kaplan
Le 18 octobre, le juge de district Lewis Kaplan a exprimé son impatience lors du procès de Sam Bankman-Fried, critiquant les avocats représentant les deux parties. Cette réaction est survenue après le témoignage d’un témoin venu du Texas pour le procès et qui n’a témoigné que 15 minutes.
Cory Gaddis, un spécialiste de la politique chez Google, a passé plus de trois heures à voyager pour confirmer que les métadonnées de Google indiquent que Caroline Ellison et Bankman-Fried détenaient un bilan fictif d’Alameda Research. En outre, il a été révélé que Ellison avait élaboré sept feuilles de calcul alternatives pour tromper les prêteurs d’Alameda sur la santé financière de l’entreprise en 2022.
En contre-interrogatoire, l’avocat de la défense de Bankman-Fried a mis fin au témoignage de Gaddis après seulement trois questions, réalisant qu’il n’était pas un expert technique…
You know the SBF trial is a joke when the judge says the witnesses are a waste of his time. pic.twitter.com/Sgm5ZLC54w
— Isabella⚡️ (@isabellasg3) October 23, 2023
Le juge Kaplan a critiqué la stratégie des témoins de l’accusation et de la défense, soulignant que les avocats devraient faire mieux pour ne pas perdre le temps des jurés.
Les procureurs prévoient de clore leur dossier le 25 octobre, tandis que la défense n’a pas encore confirmé si elle présentera un dossier.
19 octobre – Révélation d’une feuille de calcul de 2,1 milliards de dollars en prêts
Le 19 octobre, l’ancien avocat général de FTX, Can Sun, a présenté une feuille de calcul utilisée pour suivre 2,1 milliards de dollars de prêts accordés à SBF et à d’autres dirigeants de l’entreprise. Sun a témoigné que, initialement, il n’était pas au courant des liens entre FTX et Alameda Research, une information cruciale dans cette affaire. Il a découvert l’exemption d’Alameda par rapport au mécanisme de liquidation de FTX en août 2022. Normalement, ce mécanisme aurait dû liquider des opérations déficitaires, mais Alameda a réussi à contourner cette règle.
Suite à la découverte de ce problème, Sun a élaboré un plan visant à résoudre le problème. Ce plan comprenait un mécanisme de liquidation différée pour remplacer l’exemption d’Alameda. Cependant, ce plan n’a jamais été mis en œuvre en raison de l’opposition d’autres départements de FTX. De plus, Sun a révélé qu’il s’était appuyé sur les déclarations de Bankman-Fried concernant la séparation des fonds des clients pour élaborer les conditions générales de l’entreprise. Ces conditions générales affirmaient que les actifs numériques des clients ne seraient pas prêtés à FTX Trading, en contradiction avec ce qui se passait réellement entre les sociétés affiliées.
Ce qu’il va se passer cette semaine
Le procès de Sam Bankman-Fried entre dans ses phases finales au cours des prochains jours, avec l’accusation qui devrait clore son dossier le 26 octobre après avoir présenté près de 20 témoignages. Au cœur de l’affaire se trouve l’argument central selon lequel Bankman-Fried aurait intentionnellement trompé de nombreux témoins, y compris d’anciens employés de FTX, des clients, des investisseurs, des fonctionnaires gouvernementaux et des agents de l’application de la loi. Les décisions qui auraient résulté en un écart de 8 milliards de dollars entre FTX et Alameda Research en novembre 2022 sont au centre de l’accusation.
Quant à l’équipe de défense de Bankman-Fried, elle n’a toujours pas confirmé si elle présentera une défense. En vertu des procès criminels, les avocats ne sont pas tenus de présenter une défense, mais si tel est le cas, elle débutera le 26 octobre.
Il est important de noter que les avocats de Bankman-Fried ont eu du mal à présenter une narration cohérente aux jurés. Même lors des contre-interrogatoires de ses anciens amis les plus proches, tels que Caroline Ellison, Nishad Singh, Adam Yedidia et Gary Wang, le conseil de Bankman-Fried a raté des arguments cruciaux. Ces témoins, coopérant avec le gouvernement, ont accusé Bankman-Fried de les avoir dirigés pour commettre des crimes.
L’issue du procès est incertaine, mais il est évident que la défense est confrontée à un défi de taille. L’accusation doit prouver les crimes allégués, et Bankman-Fried risque jusqu’à 115 ans de prison s’il est reconnu coupable de fraude et de conspiration en vue de commettre une fraude. Cette semaine s’annonce cruciale pour déterminer le sort du fondateur de FTX.
Source : CoinDesk
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